Il Bilancio 2011 della Camera dei Deputati

CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2007
(art. 8, comma 6, del Regolamento di Amministrazione e Contabilità)

RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2007

Gestione ordinaria

Al termine dell'esercizio finanziario 2007 il patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - presenta un margine attivo netto pari al 26,30 per cento del totale delle attività (+0,28 per cento rispetto al 2006).
L'esposizione debitoria complessiva, riferita prevalentemente al maturato dell'indennità di fine servizio dei dipendenti ed al relativo premio di capitalizzazione, ammonta al 72,86 per cento del totale delle attività (-0,30 per cento rispetto al 2006).
Le disponibilità investite sui mercati finanziari costituiscono al 31 dicembre 2007 circa il 35,65 per cento del totale delle attività.
Le immobilizzazioni costituite dai crediti per mutui e prestiti costituiscono il 36,54 per cento del totale delle attività, rispetto al 37,68 per cento del 2006 e al 41,69 per cento del 2005.
Complessivamente il rendimento medio del patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - (compresa la liquidità di conto corrente e gli interessi per mutui e prestiti) è stato nel 2007 pari al 3,96 per cento, con una crescita rispetto al rendimento medio dello scorso anno (3,49 per cento).
In questo contesto, anche a fronte delle oscillazioni dei rendimenti sui mercati finanziari registratesi negli ultimi anni, l'originaria fissazione al 5 per cento del tasso di interesse sui mutui e prestiti ha rappresentato un significativo elemento di stabilità che consente di assicurare l'equilibrio della gestione anche in un'ottica di medio e lungo periodo.
Nell'esercizio finanziario 2007 sono stati erogati n. 67 acconti sull'indennità di fine servizio, n. 64 liquidazioni definitive del trattamento di fine servizio oltre a n. 1 riliquidazione del medesimo trattamento, per un totale di circa 20,5 milioni di euro; si tratta di un importo complessivo inferiore a quanto preventivato in sede di piano di gestione (30 milioni di euro).

Assistenza Sanitaria Integrativa

La gestione dell'Assistenza Sanitaria Integrativa ha sostenuto nel 2007, in termini di cassa, una spesa complessiva di euro 8.906.093,93.
Il lieve incremento di spesa registrato nel 2007, peraltro preventivato in sede di piano di gestione, è da attribuire alla stabilizzazione dell'entrata a regime delle misure di aggiornamento e razionalizzazione del Tariffario dell'assistenza sanitaria e ad un lieve aumento del numero di iscritti rispetto al 2006.
L'analisi quantitativa e qualitativa conferma, come già evidenziato nei rendiconti degli ultimi anni, che il trend di spesa dell'Assistenza Sanitaria Integrativa può considerarsi sotto controllo ed in linea con le disponibilità del Fondo.
Sul conto economico si registrano interessi per un importo di euro 397.315,99 maturati trimestralmente sul c/c bancario.

Conto Assicurativo Individuale

Nell'esercizio finanziario 2007, si è proseguito a dare puntuale attuazione al piano di accumulo predisposto dal consulente attuariale del Fondo, provvedendo a trasferire al Conto Assicurativo Individuale la dotazione annuale di € 6,873 milioni, come da appostazione nel piano di gestione per il 2007.
In tale quadro la copertura degli oneri futuri garantiti dal Conto Assicurativo Individuale - il cui valore attuale medio al 31 dicembre 2006 è di 458,34 milioni di euro - è assicurata dalla riserva tecnica - pari al 31 dicembre 2007 a 66,35 milioni di euro - dal gettito della contribuzione futura degli iscritti e dal trasferimento annuale dalla Gestione ordinaria di una quota degli interessi maturati sulle attività del Fondo di Previdenza.
Nell'attivo patrimoniale del Conto Assicurativo Individuale le somme investite risultano pari a circa euro 55 milioni; nel conto economico, oltre agli interessi derivanti dagli investimenti sul mercato finanziario pari ad euro 1.807.684,44, si registrano gli interessi maturati trimestralmente sul conto corrente bancario pari ad euro 502.142,22 per un totale complessivo di euro 2.309.826,66.

GESTIONE ORDINARIA STATO PATRIMONIALE - ANNO 2007

ATTIVITÀ
Banche c/c	€	81.829.504,19
Investimenti su titoli	»	120.002.375,83
Crediti anticipi TFR	»	9.583.307,18
Crediti in sofferenza	»	55.330,49
Mutui ordinari	»	11.640.019,78
Mutui permuta	»	2.369.459,17
Prestiti semplici	»	373.566,20
Prestiti doppi	»	444.041,53
Prestiti venticinquennali	»	45.795.634,46
Prestiti ai pensionati	»	1.875.205,24
Prestiti deroga	»	10.059.184,86
Integrazione prestiti venticinquennali	»	50.302.367,32
Mutui acquisto casa enti	»	84.713,37
Ratei attivi interessi su titoli	»	2.206.035,46
Totale attività ...			€	336.620.745,08
PASSIVITÀ
Debiti per indennità fine servizio	€	205.712.719,63
Debito per capitalizzazione	»	38.248.135,08
Debiti verso dipendenti per saldo capitalizzazione	»	270.344,71
Fondo comp. rischi mutui edil.	»	122.386,74
Fondo rischi prestiti ai pensionati	»	135.588,93
Fondo di riserva	»	2.582.284,50
Patrimonio netto	»	82.662.487,71
Debiti verso dipendenti per saldo TFR	»	1.034.507,44
Totale passività ...			€	330.768.454,74
Avanzo di gestione ...			€	5.852.290,34
Totale a pareggio ...			€	336.620.745,08

GESTIONE ORDINARIA CONTO ECONOMICO - ANNO 2007

PASSIVO DI GESTIONE
Devoluzione ASI	€	10.000.000,00
Devoluzione CAI	»	6.873.000,00
Arrotondamenti passivi	»	10,49
Totale passivo di gestione ...			€	16.873.010,49
Avanzo di gestione ...			€	5.852.290,34
Totale a pareggio ...			€	22.725.300,83
ATTIVO DI GESTIONE
Contributi previdenziali dei dipendenti	€	7.364.917,15
Contributi previdenziali ex dipendenti	»	3.575.769,73
Interessi su liquidità	»	1.819.344,06
Interessi su investimenti	»	3.992.003,55
Interessi mutui ordinari	»	572.577,79
Interessi mutui per permuta	»	127.657,83
Interessi prestiti semplici	»	19.910,19
Interessi prestiti doppi	»	26.106,11
Interessi prestiti venticinquennali	»	2.340.790,41
Interessi prestiti ai pensionati	»	71.780,85
Interessi prestiti in deroga	»	340.970,57
Interessi integrazione prestiti venticinquennali	»	2.452.094,94
Arrotondamenti attivi	»	0,52
Maggiorazione crediti per ricalcolo P.A.	»	17.035,49
Interessi mutui acquisto casa enti 2000	»	4.341,64
Totale attivo di gestione ...			€	22.725.300,83

ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA STATO PATRIMONIALE - ANNO 2007

ATTIVITÀ
Banche c/c	€	13.022.202,34
Anticipi articolo 8 ASI dipendenti	»	22.618,00
Anticipi articolo 8 ASI pensionati	»	10.644,00
Totale attività ...			€	13.055.464,34
PASSIVITÀ
Fondo riserva	€	1.549.370,70
Patrimonio netto	»	9.439.388,36
Totale passività ...			€	10.988.759,06
Avanzo di Gestione ...			€	2.066.705,28
Totale a pareggio ...			€	13.055.464,34

ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA CONTO ECONOMICO - ANNO 2007

PASSIVO DI GESTIONE
Rimborsi al personale in servizio e in quiescenza	€	8.640.574,11
Polizza Medital	»	265.519,82
Totale passivo di gestione ...			€	8.906.093,93
Avanzo di gestione ...			€	2.066.705,28
Totale a pareggio ...			€	10.972.799,21
ATTIVO DI GESTIONE
Interessi su liquidazioni	€	397.315,99
Devoluzione da G.O.	»	10.000.000,00
Contributi volontari per aggr. (0,6%)	»	546.282,20
Introiti diversi	»	29.201,02
Totale attivo di gestione ...			€	10.972.799,21

CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE STATO PATRIMONIALE - ANNO 2007

ATTIVITÀ
Banche c/c	€	10.307.122,24
Investimenti su titoli	»	55.000.000,00
Ratei attivi interessi su titoli	»	1.040.484,55
Totale attività ...			€	66.347.606,79
PASSIVITÀ
Riserva tecnica	€	64.156.670,51
Totale passività ...			€	64.156.670,51
Incremento Riserva Tecnica ...			€	2.190.936,28
Totale a pareggio ...			€	66.347.606,79

CONTO ASSICURATIVO INDIVIDUALE CONTO ECONOMICO - ANNO 2007

PASSIVO DI GESTIONE
Spese gestione titoli	€	5,00
Pagamento polizza ai beneficiari	»	8.000.249,88
Totale passivo di gestione ...			€	8.000.254,88
Incremento Riserva Tecnica ...			€	2.190.936,28
Totale a pareggio ...			€	10.191.191,16
ATTIVO DI GESTIONE
Interessi su crediti e liquidità	€	502.142,22
Interessi su investimenti	»	1.807.684,44
Devoluzione da G.O.	»	6.873.000,00
Contributi da dipendenti ed ex dipendenti (0,40%)	»	1.008.364,48
Arrotondamenti attivi	»	0,02
Totale attivo di gestione ...			€	10.191.191,16